В данном вопросе нам нужно определить, какой документ финансовой отчетности описан в приведенном вами тексте. Давайте разберем все предложенные варианты:

• Бухгалтерский баланс - это отчет, который отражает активы, пассивы и капитал организации на определенную дату. Он показывает, что у компании есть (активы) и откуда это финансирование (пассивы и капитал).
• Отчет о прибылях и убытках - этот документ показывает доходы и расходы компании за определенный период, а также итоговую прибыль или убыток. Он не отражает движение денежных средств, а лишь результаты деятельности.
• Отчет об изменении капитала - в этом отчете представлена информация о том, как изменялся собственный капитал компании за отчетный период. Он показывает, как прибыли и убытки, а также другие факторы (например, выплаты дивидендов) влияют на капитал.
• Отчет о движении денежных средств - это документ, который отражает источники формирования денежных средств и направления их использования за определенный период. Он показывает, откуда поступили деньги и на что они были потрачены.

Теперь, анализируя описание, которое вы привели, можно сделать вывод, что это определение отчета о движении денежных средств. Он действительно отражает источники формирования денежных средств и направления их использования на определенную дату.