чистый денежный поток (cash flоw, cf) - это

• произведение количества вводимого оборудования на его цену (потребности обоснованы производственным планом), сметная стоимость строительства и т.п.
• произведение стоимости оборудования, капитальных объектов и т.п. на соответствующую норму амортизации
• разность между поступлением денег за период по операционной деятельности и оттоками
• разница между текущими активами и текущими обязательствами по проекту

Другие предметы Университет Чистый денежный поток чистый денежный поток cash flow капитальные объекты амортизация операционная деятельность текущие активы текущие обязательства финансовый анализ инвестиционные решения корпоративные финансы Новый

Чистый денежный поток (cash flow, CF) является важным показателем в корпоративных финансах, так как он отражает реальное движение денежных средств в компании. Рассмотрим, что означает чистый денежный поток и как его правильно определить.

Определение чистого денежного потока:

• Чистый денежный поток - это разница между поступлениями и оттоками денежных средств за определенный период.
• Он может быть положительным (когда поступления превышают оттоки) или отрицательным (когда оттоки превышают поступления).

Как рассчитать чистый денежный поток:

1. Определите денежные поступления: Это могут быть доходы от продаж, поступления от инвестиций или другие источники денежных средств.
2. Определите денежные оттоки: Это все расходы, включая операционные расходы, капитальные затраты, выплаты по долгам и другие обязательства.
3. Вычтите оттоки из поступлений: Используйте следующую формулу:
• Чистый денежный поток = Денежные поступления - Денежные оттоки

Пример:

Предположим, ваша компания за месяц получила 100,000 рублей от продаж и потратила 70,000 рублей на операционные расходы и 10,000 рублей на капитальные затраты. Тогда чистый денежный поток будет рассчитан следующим образом:

• Денежные поступления: 100,000 рублей
• Денежные оттоки: 70,000 рублей + 10,000 рублей = 80,000 рублей
• Чистый денежный поток = 100,000 - 80,000 = 20,000 рублей

Таким образом, чистый денежный поток вашей компании составляет 20,000 рублей за месяц. Это означает, что у вас осталось 20,000 рублей после всех расходов, которые можно использовать для реинвестирования или распределения среди акционеров.

Важно помнить, что чистый денежный поток является ключевым показателем финансового здоровья компании и может влиять на ее способность привлекать инвестиции и развиваться.