Оптимальный уровень денежных средств организации при прогнозируемом характере денежных поступлений и выплат можно определить с помощью модели Баумоля.

Давайте подробнее разберем, как работает эта модель и какие шаги необходимо предпринять для ее использования:

1. Определение параметров:
   • Необходимо оценить средний размер денежных выплат за определенный период времени.
   • Также нужно определить фиксированные затраты на поддержание наличности (например, транзакционные издержки).
   • Важно знать, какова доходность от инвестирования свободных денежных средств.
2. Расчет оптимального уровня денежных средств:
   • Используйте формулу модели Баумоля для расчета оптимального размера денежных средств, который минимизирует общие затраты.
   • Формула выглядит следующим образом: О = sqrt((2 * S * F) / I), где:
     • О - оптимальный уровень денежных средств;
     • S - средний размер денежных выплат;
     • F - фиксированные затраты на поддержание наличности;
     • I - доходность от инвестиций.
3. Анализ результатов:
   • Проведите анализ полученного результата и сравните его с фактическими денежными потоками.
   • При необходимости скорректируйте параметры для более точного расчета.

Таким образом, модель Баумоля помогает организациям эффективно управлять своими денежными средствами, минимизируя затраты и поддерживая необходимый уровень ликвидности.