2025-09-19 00:18:36
В соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» порядок расчет лимита производится в следующей последовательности:
- 1 юридическое лицо определяет лимит остатка наличных денег исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег
- 2 заполненный бланк расчета лимита кассы юридическое лицо передает в обслуживающий банк
- 3 проверка расчета и согласование кассового лимита в обслуживающем банке
- 4 руководитель организация издает распорядительный документ (приказ о лимите кассы руководителя) об установленном кассовом лимите организации
- 5 сверхлимитные наличные деньги сдаются в обслуживающий банк согласно утвержденному режиму инкассации
Другие предметы Университет Кассовые операции юридических лиц платежные услуги банков кассовые операции лимит кассы юридические лица расчет лимита обслуживание банка инкассация наличных приказ о лимите Банк России малый бизнес
2025-09-19 00:18:51
В соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У, порядок расчета лимита остатка наличных денег для юридических лиц состоит из нескольких шагов. Давайте подробно рассмотрим каждый из них.
-
Определение лимита остатка наличных денег:
Юридическое лицо должно проанализировать свою деятельность и определить, какой лимит остатка наличных средств ему необходим. Это делается с учетом объемов поступлений и объемов выдач наличных денег. Например, если компания часто получает большие суммы наличными, то лимит может быть выше.
-
Заполнение бланка расчета лимита кассы:
После того как лимит определен, юридическое лицо заполняет специальный бланк расчета лимита кассы. В этом документе указываются все необходимые данные, такие как объемы поступлений и выдач, а также обоснование выбранного лимита.
-
Передача бланка в обслуживающий банк:
Заполненный бланк расчета лимита кассы передается в обслуживающий банк. Это важный шаг, так как именно банк будет проверять правильность расчетов и согласовывать лимит.
-
Проверка и согласование кассового лимита:
В обслуживающем банке происходит проверка представленного расчета. Банк анализирует предоставленные данные и, если все соответствует требованиям, согласовывает лимит. В случае выявления ошибок или несоответствий, банк может запросить дополнительные документы или уточнения.
-
Издание распорядительного документа:
После согласования лимита, руководитель организации издает распорядительный документ, который называется "приказ о лимите кассы". В этом приказе фиксируется установленный лимит наличных средств, который будет действовать в организации.
-
Сдача сверхлимитных наличных денег:
Если в организации остаются наличные деньги, превышающие установленный лимит, они должны быть сданы в обслуживающий банк. Это делается в соответствии с утвержденным режимом инкассации, который также определяется в рамках внутренней политики организации.
Таким образом, соблюдение всех этих шагов позволяет юридическим лицам правильно управлять наличными средствами и соответствовать требованиям законодательства, что также способствует более эффективному финансовому планированию.