Правильный ответ на ваш вопрос - это Отчет о движении денежных средств. Давайте разберем, почему именно этот документ подходит под описание.

Отчет о движении денежных средств – это финансовый отчет, который показывает, как деньги поступают и расходуются в компании за определенный период времени. Он предоставляет информацию о:

• источниках поступления денежных средств;
• направлениях их использования;
• изменениях в денежных средствах на начало и конец отчетного периода.

Теперь давайте кратко рассмотрим другие упомянутые документы:

• Бухгалтерский баланс – показывает финансовое состояние компании на определенную дату, включая активы, обязательства и капитал.
• Отчет о прибылях и убытках – отражает доходы и расходы компании за определенный период, показывая ее финансовые результаты.
• Отчет об изменении капитала – демонстрирует изменения в собственном капитале компании за отчетный период, включая эмиссию акций, дивиденды и нераспределенную прибыль.

Таким образом, отчет о движении денежных средств является наиболее подходящим вариантом, так как он конкретно фокусируется на денежных потоках, их источниках и направлениях использования. Это важный инструмент для анализа ликвидности и финансовой устойчивости компании.